保隆科技(60319ng体育7)：上海磐明状师工作所合于上海保隆汽车科技股份有限公司向不特定器材刊行可转换公司债券的增补功令偏见书（一）事务所与的区别

　　ng体育上海磐明状师事情所(下称“本所”)系中华百姓共和国(下称“中国”)境内有合法执业资历的状师事情所，遵循与上海保隆汽车科技股份有限公司(下称“公司”或“刊行人”)签定的《功令照应聘请函》，担当刊行人本次向不特定对象刊行可转换公司债券(下称“本次刊行”)的特聘专项功令照应。

　　本所遵循《中华百姓共和国公法律》《中华百姓共和国证券法》《上市公司证券刊行注册处置手腕》及中国证券监视处置委员会(下称中国证监会)宣布的《公然拓行证券公司消息披露的编报礼貌第12号——公然拓行证券的功令成见书和状师管事通知》(证监发[2001]37号，下称《编报礼貌第 12号》)、《状师事情所从事证券功令交易处置手腕》、中国证监会会同中华百姓共和司法律部签发的《状师事情所证券功令交易执业礼貌(试行)》(中国证监会、法律部布告[2010]33号)等相闭功令、行政律例、部分规章和范例性文献的相闭规章，依照状师行业公认的交易法式、品德范例和发愤尽责的心灵，已于 2023年 8月 2日以刊行人特聘专项功令照应身份就刊行人本次刊行的闭系事项，出具了磐明工字(2023)第 SHE2023008号《上海磐明状师事情所闭于上海保隆汽车科技股份有限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的状师管事通知》(下称《状师管事通知》)、磐明法字(2023)第 SHE2023008号《上海磐明状师事情所闭于上海保隆汽车科技股份有限公司向不特定对象刊行可转换公司债券的功令成见书》(下称《功令成见书》)。

　　现本所状师就上海证券往还所于 2023年 8月 24日向刊行人、长城证券下发的《闭于上海保隆汽车科技股份有限公司向不特定对象刊行可转换公司债券申请文献的审核问询函》(上证上审(再融资)〔2023〕616号)(下称《审核问询函》)问询的相闭事项、通知期(即 2020年、2021年、2022年及 2023年 1-6月)以及《状师管事通知》《功令成见书》出具日至本增加功令成见书出具日时期(下称“增加核查时期”)与本次刊行闭系的蜕化处境举行了增加核查，并据此出具本增加功令成见书。

　　如无其他迥殊评释，本增加功令成见书中应用的术语和简称拥有与《状师管事通知》《功令成见书》中所应用之术语和简称雷同的寓意。

　　1. 本所状师系凭据本增加功令成见书出具日以前已爆发或存正在并为本所状师所明白的结果，和中国现行功令、行政律例和中国证监会的相闭规章公告功令成见。

　　2. 本所状师正在出具本增加功令成见书之前，已获得刊行人的下述容许和包管，即：刊行人已向本所状师供应了为出具本增加功令成见书所必需的全数文献材料的本来、副本或复印件及闭系口头证言；并包管所供应文献材料及证言的切实性、确凿性和完善性，及包管不存正在职何漏掉或秘密或误导，所供应的文献材料的副本或复印件与原件相符，文献的签定人业经合法授权并有用签定该等文献。

　　3. 对出具本增加功令成见书至闭紧急而又无法获得独立证据赞成的结果，本所状师依赖于相闭当局部分、刊行人或者其他相闭单元出具的证实文献出具功令成见。此中，对与功令闭系的交易事项，执行了功令专业人士的迥殊留道理务；对待其他交易事项，执行了泛泛人的普通留道理务。

　　4. 本增加功令成见书仅就与本次刊行相闭的功令题目公告成见，此中若涉及对审计、资产评估等专业机构出具成见的援用，并不证据本所状师对该等成见作出任何评议，本所及本所状师不具备对该等实质核查和作出推断的适合伙历。

　　5. 本所状师已厉刻执行法定职责，服从了发愤尽责和忠诚信用法则，对刊行人的举动及其本次刊行申请的合法性、合规性、切实性、有用性举行了充满的核检查证，本所状师包管为本次刊行出具的增加功令成见书不存正在乌有纪录、误导性陈述及强大漏掉。

　　6. 本增加功令成见书仅供刊行人工本次刊行之主意应用，未经本所状师造定，不得用作任何其他主意。

　　7. 本所状师造定将本增加功令成见书行为刊行人本次申请向不特定对象刊行可转换公司债券所必备的功令文献，随其他申报原料一同上报，并高兴依法担任相应的功令仔肩。

　　基于以上所述，本所状师依照状师行业公认的交易法式、品德范例和发愤尽责的心灵，出具功令成见如下：

　　遵循申报原料，1)公司主交易务为汽车智能化和轻量化产物的研发、修造和发卖。公司目前产物涵盖轮胎压力监测编造、排气编造管件(属于汽车金属管件)、气门嘴、传感器、氛围悬架编造及部件、ADAS系列产物等。2)公司本次向不特定对象刊行可转债，召募资金将用于“氛围悬架编造智能修造扩能项目”等，该项目包罗 3个子项目“年产 482万支氛围悬架编造部件智能修造项目”、“氛围弹簧智能修造项目”、“汽车减振编造配件智能修造项目”。3)上次募投项目爆发更改后，新募投项目“年产 480万只 ADAS智能感知传感器项目”、“年新增150万只智能电控减振器项目”尚正在设置期内。

　　请刊行人评释：(1)本次募投项目与公司现有交易及产物、上次募投项主意区别与干系，是否存正在反复设置，正在上次募投项目尚未竣工的处境下展开本次募投项主意需要性；(2)公司募投项目所需原原料、身手、职员等方面的贮备处境、本次募投项目产物现有及计议产能处境，集合氛围悬架编造墟市兴盛及供需处境事务所与公司的区别、下游汽车墟市处境、公司产能诈骗率及墟市据有率、比赛敌手产能及扩产操纵、意向客户或订单等，评释本次新增产能的合理性及整个产能消化方法；(3)公司及控股、参股子公司是否从事房地产交易，本次召募资金是否投向房地产闭系交易，公司主交易务及本次募投项目是否适合国度财富策略，是否涉及控造或舍弃类产能。

　　请保荐机构举行核查并公告显着成见，请刊行人状师对题目(3)举行核查并公告成见。

　　遵循《中华百姓共和国都市房地产处置法(2019年改良)》第三十条规章，“房地产开拓企业是以营利为主意，从事房地产开拓和策划的企业。”遵循《都市房地产开拓策划处置条例》第二条规章，“本条例所称房地产开拓策划，是指房地产开拓企业正在都市计议区内国有土地进取行基本方法设置、衡宇设置，并让渡房地产开拓项目或者发卖、出租商品房的举动。”《房地产开拓企业天资处置规章》第三条规章，“房地产开拓企业应该依照本规章申请审定企业天资品级。未获得房地产开拓天资品级证书(下称天资证书)的企业，不得从事房地产开拓经交易务。”遵循上述规章并经本所状师核查，刊行人及其控股子公司、参股子公司不存正在从事房地产交易的状况。整个处境如下：

　　1.1.1 刊行人及其控股子公司、参股子公司均未持有房地产开拓策划闭系交易天资

　　遵循刊行人确认并经本所状师登录刊行人及其控股子公司、参股子公司所正在地的地方住修部分流派网站查问，截至本增加功令成见书出具日，刊行人及其控股子公司、参股子公司(该等公司的整个名单，详见本增加功令成见书附件一)均不具备房地产开拓企业天资，无法从事房地产开拓经交易务，不属于房地产开拓企业。

　　1.1.2 刊行人及其控股子公司、参股子公司的工商立案策划周围中均不涉及房地产开拓策划闭系的实质

　　遵循刊行人及其控股子公司、参股子公司供应的工商立案材料，并经本所状师登录企业公示编造查问，截至本增加功令成见书出具日，刊行人的策划周围为“汽车配件的身手讨论、身手开拓、身手让渡、身手效劳、出产。发卖汽车配件、机电产物、电子元件、化工原料及产物(除危机品、监控化学品、烟花炮竹、民用爆炸物品、易造毒化学品)、呆板设置及配件、五金交电、搜集设置、金属原料，自愿化设置的研发、策画、拼装与发卖，从事百般物品及身手的进出易。”

　　刊行人及其控股子公司、参股子公司的策划周围，均不涉及房地产开拓策划闭系的实质。整个控股子公司及参股子公司的策划周围，详见本增加功令成见书附件一。

　　刊行人 2023年 8月 28日召开第七届董事会第七次聚会审议通过了《闭于增补策划周围并篡改的议案》，拟正在策划周围中增补“住房租赁”。经本所状师核查并经刊行人确认，增补“住房租赁”系刊行人工将位于松江区厂区配套的自有职工宿舍向公司员工出租而相应增补策划周围。刊行人的策划周围不涉及房地产开拓和经交易务。

　　刊行人紧要从事汽车智能化和轻量化产物的研发、修造和发卖，紧要产物有汽车轮胎压力监测编造(TPMS)、车用传感器(压力、光雨量、速率、职位、加快率和电流类为主)、ADAS(优秀驾驶辅帮编造)、主动氛围悬架、汽车金属管件(轻量化底盘与车身组织件、排气编造管件和 EGR管件)、气门嘴以及平均块等。

　　通知期内，刊行人向上海百颗星私营经济开拓有限公司(该公司系上海洞泾资产策划处置有限公司 100%持股)让渡刊行人位于上海市松江区洞泾镇兴盛途 116号的一处国有设置用地及该地块上的厂房、附庸方法、绿化苗木、衡宇室内粉饰装修及方法设置等，让渡价款(含税)合计为 131,323,794元。该让渡地块的土地用处为工业，对应不动产权属证书为沪(2017)松字不动产权第 020371号(房地合一)。该地块上的房产系刊行人于 2006年通过出让形式获得该处工业用地后自修的厂房，用于出产策划。2013年刊行人的车轮交易合座莺迁至安徽省宁国市后，该处房产闲置。为了增补经济效益，刊行人将该处房产对表出租，后于2022年 10月将该处不动产解决予上海百颗星私营经济开拓有限公司。刊行人本次出售该处不动产所得的金钱系偶发性解决自有资产所得，非刊行人从事房地产开拓经交易务而造成的收入。

　　另遵循刊行人供应的《投资性房地产清单》及闭系的不动产权证书、国有土地应用权证、衡宇全数权证书、房产租赁合同，并经本所状师与刊行人处置层访叙确认，截至本增加功令成见书出具日，刊行人及其统一报表内子公司的投资性房地产均系对表出租的房产，该等出租房产的整个处境如下：

　　上述第 1处位于上海市松江区洞泾镇长兴途 606号的房产所占国有设置用地的土地用处为归纳用地，权属证书为沪(2017)松字不动产权第 020369号《不动产权证书》(房地合一)，该处不动产系刊行人的前身上海保隆实业有限公司于 2002年通过房产拍卖次第购得。该处房产获得后曾用于公司研发、办公，闲置片面用于出租。后因公司交易兴盛和调治，该处房产全盘用于出租。

　　上述第 2-9处房产为位于安徽保隆厂区的沿途商铺，合计造造面积为 6,730.70平方米，该等商服物业占用的国有设置用地均为宁国用(2013)第 223号《国有土地应用证》项下的贸易用地。前述贸易用地系由安徽保隆名下原权属证书为宁国用(2008)第 683号《国有土地应用证》项下的片面出让工业用地更改用地性子而来，该处工业用地上除修有厂房表，另修有职工宿舍楼及附庸生涯配套方法。

　　为便于该片面附庸生涯配套方法用于厂区表里的贸易效劳，经本地百姓当局允许后该片面附庸生涯配套方法及所占土地的用地性子更改为贸易效劳。安徽保隆正在缴清该处工业用地更改为贸易用地的土地应用权出让金后，于 2013年 3月获得了换发的宁国用(2013)第 223号《国有土地应用证》。该 8处商服物业目前均用于对表出租。

　　综上，截至本增加功令成见书出具日，刊行人及其子公司现有的投资性房地产均非刊行人或其子公司从事房地产开拓交易而获得。刊行人及其子公司将上述自有闲置物业和附庸生涯配套方法物业用于对表出租，拥有合理性。

　　本次向不特定对象刊行可转换公司债券拟召募资金不抢先百姓币 143,200万元(含本数)，扣除刊行用度后拟用于以下项目：

　　以上召募资金投向项目涉及的践诺主体判袂为刊行人、合肥保隆、安徽隆威及安徽拓扑思。如本增加功令成见书第 1.1章节所述，遵循刊行人及其控股子公司、参股子公司供应的工商立案材料，并经本所状师登录企业公示编造查问，刊行人、合肥保隆、安徽隆威及安徽拓扑思的策划周围中均不涉及房地产开拓经交易务，亦无房地产开拓经交易务收入。刊行人本次召募资金投资项目所涉及土地为工业用地，且募投项目系环绕公司主交易务展开，不涉及房地产开拓。本次召募资金应用不存正在投向或变投合向房地产交易的状况。

　　1.3 公司主交易务及本次募投项目是否适合国度财富策略，是否涉及控造或舍弃类产能

　　遵循刊行人确认并经本所状师核查，刊行人及其控股子公司实质从事的交易为汽车零部件产物的研发、修造和发卖。本次募投项目紧要涉及氛围悬架编造部件智能修造、氛围弹簧智能修造以及汽车减振编造配件智能修造。经本所状师逐项比对《财富组织调治指挥目次(2019年本)》，刊行人现有研发、出产和发卖的汽车零部件产物以及本次募投项目涉及的汽车零部件产物，均不属于《财富组织调治指挥目次(2019年本)》中控造类或舍弃类财富，适合国度财富策略。

　　(1) 通过地方住修部分流派网站、企业公示编造、天眼查网站等公然渠道查问刊行人及其控股子公司、参股子公司的工商立案消息以及持有房地产开拓策划闭系交易天资的处境。

　　(2) 获取刊行人的《审计通知》及 2023年 1-6月财政报表，并通过访叙财政卖力人，明鹤刊行人交易收入及投资性房地产处境。

　　(3) 获取刊行人《投资性房地产清单》及闭系的国有土地应用证、衡宇全数权证、不动产权证书、房产租赁合同，核查刊行人及其统一报表内子公司投资性房地产及对表出售、出租处境。

　　(4) 查问《财富组织调治指挥目次(2019年本)》并逐项比对，核查公司主交易务及本次募投项主意召募资金用处是否涉及控造或舍弃类产能的处境。

　　经本所状师核查后以为，刊行人及控股、参股子公司通知期内未从事房地产交易。本次召募资金未投向房地产闭系交易。刊行人主交易务及本次募投项目适合国度财富策略，不涉及控造或舍弃类产能。

　　遵循申报原料，公司及其董监高、控股股东、实质掌管人通知期内存正在被证券羁系部分和往还所出具警示函和羁系警示的处境。

　　请刊行人评释：(1)列示公司、董监高、控股股东、实质掌管人及子公司正在通知期内受到的羁系处理及选取的整改方法处境，评释闭系处理是否组成强大违法举动；(2)集合上述处境，评释公司闭系内控轨造是否存正在较大缺陷、是否已开发实在可行的内控轨造及整个践诺处境。

　　请保荐机构及刊行人状师遵循《证券期货功令适有成见第 18号》第 2条对上述题目举行核查并公告显着成见。

　　2.1 遵循公司、董监高、控股股东、实质掌管人及子公司正在通知期内受到的羁系处理及选取的整改方法处境，评释闭系处理是否组成强大违法举动

　　通知期内，刊行人控股子公司曾受到如下行政处理但已选取了对应的整改方法，整个处境如下：

　　遵循《强大劳动保护违法举动社会颁发手腕》第七条规章，强大劳动保护违法举动应该正在人力社会保护行政部分流派网站颁发，并正在本行政区域紧要报刊、电视等媒体予以颁发。经本所状师登录上海市人力资源和社会保护局网站(并对该网站自 2020年 1月 1日至本增加功令成见书出具日颁发的强大劳动保护违法举动布告举行逐项查阅、登录信用中国(上海)网站(对自 2020年 1月 1日至本增加功令成见书出具日颁发的行政处理数据举行检索核查，保富中国及文襄传感器上述行政违法举动未被列为强大劳动保护违法举动并予以颁发。

　　遵循《证券期货功令适有成见第 18号》第二条规章，“强大违法举动”是指违反功令、行政律例或者规章，受到刑事处理或者情节急急行政处理的举动”，而遵循上述行政处理决意书、《强大劳动保护违法举动社会颁发手腕》并经本所状师核查，劳动行政部分均未认定保富中国及文襄传感器存正在违法情节急急的状况，保富中国及文襄传感器所受到的行政处理均为“申饬”，实用于违法情节较轻的举动，不组成强大行政处理。因而前述违法举动不属于《证券刊行注册处置手腕》第十条规章的强大违法举动，对刊行人本次刊行不组本钱质性功令贫困。

　　通知期内，刊行人及片面董事、高级处置职员曾因下列违规事项受到羁系方法，整个处境如下：

　　? 干系往还未执行审批次第和消息 披露职守 刊行人 2021年向干系方安徽巴斯 巴供应财政资帮累计爆发金额 600万 元，属于应提交刊行人董事会审议的闭 联往还，但刊行人未执行干系往还审批 次第且未实时执行消息披露职守。

　　向刊行人、董事长 陈洪凌先生；董事 及总司理张祖秋 先生；董事及副总 司理王胜全先生； 董事会秘书尹术 飞先生出具警示 函

　　(1)刊行人于 2022 年 6月终止该笔闭 联借债并收回全盘 拆借资金本金和利 息； (2)刊行人已增加 披露收购标的分 红、净资产等闭系 消息； (3)公司机闭闭系 培训，对刊行人董 事、监事、高级管 理职员及闭系职员 强化对《股票上市 礼貌》《上市公司 消息披露处置办 法》等功令律例及 范例性文献的学 习，加强消息披露 目标认识，对百般 能够触及披露恳求 的数据目标举行梳 理和按期跟踪。加 强内控轨造设置、 升高内控推广水 平。

　　? 未实时、确凿、完善披露收购标的 消息 刊行人未实时披露收购标的全资子 公司龙感电子向原股东分红 7,246.65万 元，导致收购标的净资产大幅降低、增 值率大幅升高。

　　? 布告披露消息不确凿 刊行人正在《闭于公司收购股权事项 的羁系管事函的复兴布告》中，有片面 对标的公司的预测收入凭据、整个预测 目标的评释不确凿。

　　? 干系往还未执行审批次第和消息 披露职守 刊行人 2021年向干系方安徽巴斯 巴供应财政资帮累计爆发金额 600万 元，属于应提交刊行人董事会审议的闭 联往还，但刊行人未执行干系往还审批 次第且未实时执行消息披露职守。

　　? 未实时、确凿、完善披露收购标的 消息 刊行人未实时披露收购标的全资子 公司龙感电子向原股东分红 7,246.65万 元，导致收购标的净资产大幅降低、增 值率大幅升高。

　　? 干系往还未执行审批次第和消息 披露职守 刊行人 2021年向干系方安徽巴斯 巴供应财政资帮累计爆发金额 600万 元，属于应提交刊行人董事会审议的闭 联往还，但刊行人未执行干系往还审批

　　经本所状师核查及刊行人确认，截至本增加功令成见书出具日，刊行人及闭系董事、高级处置职员对上述违规事项已举行整改。遵循《证券期货功令适有成见第 18号》第二条规章，“强大违法举动”是指违反功令、行政律例或者规章，受到刑事处理或者情节急急行政处理的举动”，而刊行人及闭系董事、高级处置职员正在通知期内被选取的羁系方法均不属于刑事处理和行政处理，故不属于《证券刊行注册处置手腕》第十条规章的强大违法举动，不会对本次刊行组本钱质性功令贫困。

　　2.2 集合上述处境，评释公司闭系内控轨造是否存正在较大缺陷、是否已开发实在可行的内控轨造及整个践诺处境

　　遵循刊行人 2021年、2022年企业社会仔肩通知并经本所状师适合核查，刊行人凭据国度功令策略造订了一系列保护员工权利的闭系轨造，建议并推广聘请范例、推重人权、倡议劳逸集合的管事形式、杜绝任何局面的强迫劳动、重视与员工疏通、珍视员工康健安详的用工理念。正在文襄传感器、保富中国爆发违法延迟工时并受到申饬的行政处理后，2家公司已通过招募新员工、调治员工管事时造等形式对违法事项举行整改，并机闭人力资源部分员工对《劳动法》《劳动合同法》以及公司造订的《聘请处置轨造》《请歇假处置轨造》《福利轨造》和《薪酬轨造》等一系列人力资源和机闭文献的培训，强化闭系职员的合规认识。别的，公司职工代表大会和工会委员会按期通过员工会叙会、员工惬心度搜集观察等形式征求员工成见和创议，并与各交易部分咨议矫正。此等方法不只巩固了员工的归属感、擢升了员工对公司处置的主动性，同时为实在保护公司内部劳动保护闭系轨造的贯彻推广供应有用的监视形式。

　　针对本增加功令成见书第 2.1.2章节所列示的刊行人及片面董事、高级处置职员受到的羁系方法，刊行人及闭系董事、高级处置职员已主动选取方法对干系往还和消息披露的分歧规事项举行整改。同时，刊行人强化轨造设置和流程处置，确保刊行人干系往还轨造的落实和消息披露管事的合规、有用展开，整个方法征求：(1)刊行人对干系方界说明白不清以及未能实时、确凿、完善执行消息披露职守的题目，公司约请状师、司帐师、保荐机构等中介机构对刊行人董事、监事、高级处置职员等职员举行专题培训和指挥，巩固该等职员的合规认识。

　　同时，刊行人本身有安排地机闭公司董事、监事、高级处置职员、公司各部分以及各分公司、控股子公司的卖力人以及其他负有消息披露职责的公司职员和部分展开消息披露轨造方面的培训和规范案例练习，连接升高公司范例运作秤谌及消息披露质料。(2)遵循《股票上市礼貌》《上海证券往还所上市公司自律羁系指引第 1号——范例运作》和刊行人《公司章程》《干系往还处置轨造》等闭系规章，刊行人进一步细化干系方申报、干系方识别、干系往还审批和消息披露的流程处置，落实刊行人及各控股子公司交易部分、财政部、内部审计部、功令与合规处置部、总司理办公室、董秘办等性能部分的职责和分工，确保权责昭着、仔肩到岗。(3)公司约请合规专员落实和监视公司干系往还轨造和消息披露轨造的推广。(4)内部审计部将干系往还和消息披露处境行为紧急管事之一，强化干系往还的审计和消息披露管事推广处境的监视。

　　经本所状师核查，刊行人已遵循《公法律》《司帐法》《企业司帐规则》等功令律例的恳求并集合本身实质处境，开发了征求财政处置轨造、货泉资金处置、存货处置、固定资产处置、收入处置、本钱用度处置、筹资与投资处置、财政预算处置等方面的轨造、规章，确保各闭键有厉刻的内部管控系统。

　　遵循刊行人出具的《2020年度内部掌管评议通知》《2021年度内部掌管评议通知》和《2022年度内部掌管评议通知》，刊行人迩来三个司帐年度不存正在财政通知内部掌管强大缺陷，且已依照企业内部掌管范例系统和闭系规章的恳求正在全数强大方面坚持了有用的财政通知内部掌管。同时，刊行人约请大信所对公司内部掌管处境举行审核评议并出具内部掌管审计通知。遵循大信所出具的《内控通知》，刊行人迩来三个司帐年度均依照《企业内部掌管根基范例》和闭系规章正在全数强大方面坚持了有用的财政通知内部掌管。

　　(1) 通过对上海市人力资源和社会保护局网站颁发的强大劳动保护违法举动布告、信用中国(上海)网站颁发的行政处理事项等公然渠道核查保富中国及文襄传感器受处理举动是否被列为强大劳动保护违法举动的处境。

　　(2) 获取文襄传感器、保富中国针对爆发违法延迟工时举动所出具的整改通知、刊行人造订的劳动用工闭系轨造，并访叙公司人力资源部专员、刊行人为会主席，明鹤刊行人对劳动违法举动的整改处境，以及后续劳动用工方面内控轨造的开发、美满和推广处境。

　　(3) 获取刊行人及子公司由上海市民多信用消息效劳中央出具的墟市主体专用信用通知、证券期货墟市失信纪录查问平台、其他当局部分或民多消息网站等平台的违法违规消息、获取刊行人控股子公司所正在地行政主管部分出具的无违规证实或者墟市主体专用信用通知、获取刊行人约请的境表子公司注册地执业状师出具的功令成见书。

　　(4) 查问刊行人董事、监事和高级处置职员、控股股东、实质掌管人正在证券期货墟市失信纪录平台、证监会及其派出机构网站、证券往还所网站以及其他平台公示的违法违规消息、获取刊行人董事、监事和高级处置职员、控股股东、实质掌管人的无犯科证实。

　　(5) 查问证券羁系部分和证券往还所网站公然披露的羁系方法消息，以及刊行人羁系方法整改处境的布告。

　　(6) 获取刊行人干系往还和消息披露事情闭系的轨造和流程处置文献，以及刊行人董事、监事、高级处置职员、各分公司及控股子公司交易部分及闭系性能部分的培训纪录和培训材料，并通过访叙刊行人董事会秘书、财政卖力人、内审专员、合规专员等明鹤刊行人干系往还和消息披露事情的内控轨造的开发、美满和推广处境。

　　(7) 查阅刊行人的闭系内控轨造、迩来三个司帐年度刊行人出具的《内部掌管评议通知》，以及刊行人约请的大信所出具的《内控通知》。

　　经本所状师核查后以为，刊行人控股子公司通知期内所受行政处理以及刊行人及片面董事、高级处置职员所受的羁系方法均不组成强大违法举动。刊行人对通知期的违规举动举行了整改，并已开发了实在可行的内控轨造且有用推广，闭系内控轨造不存正在较大缺陷。

　　请刊行人增加评释并披露，上市公司持股 5％以上股东或董事、监事、高级处置职员，是否加入本次可转债刊行认购；假使，正在本次可转债认购前后六个月内是否存正在减持上市公司股份或已刊行可转债的安排或者操纵，若无，请出具容许并披露。

　　3.1 上市公司持股 5％以上股东或董事、监事、高级处置职员，是否加入本次可转债刊行认购

　　遵循刊行人持股 5％以上股东、董事、监事及高级处置职员签定的《上海保隆汽车科技股份有限公司持股 5％以上股东、董事、监事、高级处置职员闭于加入认购本公司可转换公司债券的容许函》，刊行人持股 5%以上股东(即控股股东和实质掌管人陈洪凌先生、张祖秋先生和宋瑾幼姐)、董事、监事、高级处置职员已依照《证券法》《可转债处置手腕》等闭系规章的恳求，对本次可转换公司债券刊行的闭系事项作出容许如下：

　　刊行人持股 5％以上股东(即控股股东和实质掌管人陈洪凌先生、张祖秋先生和宋瑾幼姐)、董事(不含悉数独立董事、非独立董事王嘉陵幼姐及杜硕先生)、监事、高级处置职员容许：“1、如自己、自己的夫妇、父母、子息以及自己掌管的主体，正在本次刊行首日前六个月存正在减持公司股票状况的，自己、自己的夫妇、父母、子息以及自己掌管的主体将不加入本次刊行。2、如自己、自己的夫妇、父母、子息以及自己掌管的主体，正在本次刊行首日前六个月不存正在减持公司股票状况的，自己、自己的夫妇、父母、子息以及自己掌管的主体将遵循本次刊行时的墟市处境、资金操纵及《证券法》等闭系规章决意是否加入认购公司本次刊行的可转换公司债券。若认购胜利，自己、自己的夫妇、父母、子息以及自己掌管的主体容许将厉刻依照《证券法》等功令律例的规章，自本次刊行首日起至本次刊行竣工后六个月内不减持本次认购的可转换公司债券或所持有的公司股票。3、如自己或自己的夫妇、父母、子息以及自己掌管的主体违反上述容许，由此所得收益归公司全数，并依法担任由此形成的功令仔肩。”

　　刊行人悉数独立董事，以及非独立董事王嘉陵幼姐及杜硕先生容许：“1、自己容许将不加入认购公司本次刊行的可转换公司债券，亦欠亨过自己夫妇、父母、子息及他人的账户加入本次刊行。2、自己放弃加入本次刊行系自己切实道理吐露，若自己浮现未能执行上述容许处境，由此所得的收益均归公司全数，而且自己依法担任由此形成的功令仔肩。”

　　(1) 获取刊行人持股 5%以上股东名单，以及董事、监事和高级处置职员名单。

　　(2) 获取刊行人持股 5％以上股东、董事、监事、高级处置职员签定的《上海保隆汽车科技股份有限公司持股 5％以上股东、董事、监事、高级处置职员闭于加入认购本公司可转换公司债券的容许函》。

　　(3) 查阅《召募仿单(申报稿)》闭于持股 5％以上股东或董事、监事、高级处置职员加入本次可转债刊行认购容许的披露处境。

　　经本所状师核查后以为，刊行人已正在《召募仿单(申报稿)》中披露持股 5%以上股东或董事、监事、高级处置职员加入本次可转债刊行认购处境，刊行人持股 5%以上股东及董事、监事、高级处置职员闭于本次可转债刊行认购处境已出具闭系容许。加入认购的闭系主体已容许正在本次可转债认购前后六个月内不存正在减持刊行人股份或已刊行可转债的安排或者操纵。

　　经本所状师核查，截至本增加功令成见书出具日，刊行人于 2023年 6月 5日召开的 2023年第一次姑且股东大会对本次刊行的允许和授权仍正在有用期内。刊行人并未就本次刊行作出新的允许与授权，亦未撤废或更改上述允许及授权，上述股东大会通过的相闭本次刊行的允许和授权络续有用。

　　经本所状师查问企业公示编造，截至本增加功令成见书出具日，刊行人的策划状况为存续。遵循刊行人的工商立案材料、公然消息披露文献和《公司章程》，刊行人是悠久存续的股份有限公司，刊行人历次股东大会亦未作出结束公司的决意；《审计通知》及刊行人 2023年 1-6月财政报表显示，刊行人截至 2023年6月 30日的策划营谋及财政情状寻常；经本所状师核查，刊行人未被吊销交易牌照、责令闭上或者被撤废。因而，截至本增加功令成见书出具日，刊行人未浮现功令、行政律例和《公司章程》规章的应予终止的状况。

　　综上所述，本所状师以为，刊行人的设立和存续适合《公法律》《证券法》等闭系功令、行政律例、部分规章及范例性文献的规章，并未浮现需终止、结束或算帐的状况，为有用创立并一连策划的股份有限公司。刊行人股票已正在上海证券往还所上市往还，具备申请本次刊行的主体资历。

　　经本所状师核查，截至本增加功令成见书出具日，刊行人本次刊行仍适合《公法律》《证券法》《证券刊行注册处置手腕》等相闭功令、行政律例、部分规章和范例性文献的规章，具备向不特定对象刊行可转债的本质前提。整个处境如下：

　　刊行人本次刊行可转换公司债券曾经刊行人2023年第一次姑且股东大会审议通过，《召募仿单(申报稿)》纪录了整个的转换手腕，适合《公法律》第一百六十一条第一款闭于“上市公司经股东大会决议能够刊行可转换为股票的公司债券，并正在公司债券召募手腕中规章整个的转换手腕”的规章。

　　3.2.1 遵循《公司章程》以及刊行人股东大会、董事会及其特意委员会、监事会运作的闭系文献材料，并经本所状师核查，刊行人修设了股东大会、董事会、监事会，推举了独立董事、职工监事，约请了总司理、副总司理、财政总监、董事会秘书等高级处置职员。公司董事会下策画谋委员会、审计委员会、薪酬与审核委员会和提名委员会，并造订了股东大聚会事礼貌、董事聚会事礼貌、监事聚会事礼貌、总司理管事细则、独立董事轨造、董事会秘书轨造及各专业委员会管事细则等轨造，机闭机构健康且运作优异，闭系机构和职员可能依法执行职责，适合《证券法》第十五条第一款第(一)项闭于刊行人“具备健康且运转优异的机闭机构”的规章。

　　3.2.2 遵循《审计通知》，刊行人 2020年度至 2022年度的归属于公司泛泛股股东的净利润判袂为 18,318.44万元、26,839.82万元和 21,413.70万元，迩来三个司帐年度告竣的年均可分拨利润为 22,190.65万元。依照本次刊行召募资金周围上限143,200万元和近期刊行的可转换公司债券利率秤谌举行测算，刊行人迩来三年均匀可分拨利润足以支出本次刊行可转换公司债券一年的息金，适合《证券法》第十五条第一款第(二)项闭于刊行人“迩来三年均匀可分拨利润足以支出公司债券一年的息金”的规章。

　　3.2.3 遵循《召募仿单(申报稿)》，公司本次刊行召募资金拟用于氛围悬架编造智能修造扩能项目和增加滚动资金两个项目，不会用于添补亏折和非出产性付出，适合《证券法》第十五条第二款闭于“公然拓行公司债券筹集的资金，不得用于添补亏折和非出产性付出”的规章。

　　3.2.4 遵循刊行人的企业信用通知、布告文献、大信所出具的编号为大信专审字[2023]第 1-03914号《上次召募资金应用途境审核通知》并经刊行人确认，截至本增加功令成见书出具日，刊行人不存鄙人列《证券法》第十七条规章的“不得再次公然拓行公司债券”之状况：(1)对已公然拓行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支出本息的结果，仍处于络续状况；(2)违反本律例章，蜕化公然拓行公司债券所募资金的用处。

　　3.3.1 如本增加功令成见书第3.2.1章节所述，刊行人具备健康且运转优异的机闭机构，适合《证券刊行注册处置手腕》第十三条第一款第(一)项的规章。

　　3.3.2 如本增加功令成见书第 3.2.2章节所述，刊行人迩来三年均匀可分拨利润足以支出公司债券一年的息金，适合《证券刊行注册处置手腕》第十三条第一款第(二)项的规章。

　　3.3.3 遵循刊行人 2023年 1-6月财政报表，截至 2023年 6月 30日，刊行人净资产为296,361.02万元，且期末不存正在职何局面的公司债券余额。依照本次刊行召募资金周围上限 143,200万元测算，本次刊行竣工后，刊行人累计债券余额为 143,200万元，约占刊行人迩来一期末净资产的 48.32%，占比未抢先 50%，拥有合理的资产欠债组织和寻常的现金流量，适合《证券刊行注册处置手腕》第十三条第一款第(三)项的规章。

　　3.3.4 遵循《审计通知》，2020年度至 2022年度刊行人归属于泛泛股股东的净利润(以扣除非时时性损益前后孰低者为计较凭据)判袂为 18,318.44万元、15,796.27万元和 8,341.24万元，迩来三个司帐年度一连盈余；且净利润以扣除非时时性损益前后孰低者为计较凭据，2020年度至 2022年度的加权均匀净资产收益率判袂为 16.56%、8.52%、3.55%，迩来三个司帐年度加权均匀净资产收益率均匀为9.54%，不低于 6.00%，适合《证券刊行注册处置手腕》第十三条第一款第(四)项的规章。

　　3.3.5 经本所状师核查，刊行人适合《证券刊行注册处置手腕》第十三条第二款闭于“上市公司向不特定对象刊行可转债，还应该依照本手腕第九条第(二)项至第(五)项、第十条的规章”，整个如下：

　　(1) 遵循刊行人的布告文献事务所与公司的区别、任职资历文献及现任董事、监事及高级处置职员具体认，并经本所状师检索中国证监会网站、上海证券往还所网站、证券期货墟市失信纪录查问平台，以及通过其他公然查找引擎查问，刊行人现任董事、监事及高级处置职员适合功令、行政律例规章的任职恳求，适合《证券刊行注册处置手腕》第九条第(二)项规章。

　　(2) 如《状师管事通知》第 4.1章节所述，刊行人拥有完善的交易系统和直接面向墟市独立策划的才略，不存正在对一连策划有强大倒霉影响的状况，适合《证券刊行注册处置手腕》第九条第(三)项规章。

　　(3) 遵循《审计通知》《内控通知》并经刊行人确认，刊行人司帐基本管事范例，内部掌管轨造健康且有用推广，财政报表的编造和披露适合企业司帐规则和闭系消息披露礼貌的规章，正在全数强大方面公响了上市公司的财政情状、策划劳绩和现金流量，迩来三年财政司帐通知被出具无保存成见审计通知，适合《证券刊行注册处置手腕》第九条第(四)项规章ng体育。

　　(4) 遵循刊行人2023年1-6月财政报表和刊行人对表投资闭系文献(征求投资和议、投资款划付凭证、被投资企业的企业公示编造消息、章程、迩来一年或一期财政报表、布告或投资评释文献等)并经刊行人确认，截至2023年 6月 30日，刊行人持有的财政性投资的金额为 1,808万元，当期期末统一报表归属于母公司净资产为 266,637.13万元。刊行人持有的财政性投资金额占统一报表归属于母公司净资产的 0.68%，占比未超

　　(5) 遵循刊行人布告文献、大信所出具的编号为大信专审字[2023]第 1-03914号《上次召募资金应用途境审核通知》并经刊行人确认，刊行人不存正在《证券刊行注册处置手腕》第十条第(一)项所列“私自蜕化上次召募资金用处未作厘正，或者未经股东大会认同”的状况。

　　(6) 遵循现任董事、监事及高级处置职员开具的无犯科证实及/或其书面确认，并经本所状师检索中国证监会网站、上海证券往还所网站、证券期货墟市失信纪录查问平台，以及通过其他公然查找引擎查问，刊行人或者其现任董事、监事和高级处置职员不存正在《证券刊行注册处置手腕》第十条第(二)项所列“迩来三年受到中国证监会行政处理，或者迩来一年受到证券往还所公然责难，或者因涉嫌犯科正正在被法律结构立案侦察或者涉嫌违法违规正正在被中国证监会立案观察”的状况。

　　(7) 遵循刊行人的布告文献、实质掌管人的书面确认，并经本所状师检索中国证监会网站、上海证券往还所网站、证券期货墟市失信纪录查问平台，以及通过其他公然查找引擎查问，刊行人或者其控股股东、实质掌管人不存正在《证券刊行注册处置手腕》第十条第(三)项所列“迩来一年存正在未执行向投资者作出的公然容许的状况”。

　　(8) 遵循刊行人实质掌管人开具的无犯科证实及其书面确认，并经本所状师检索中国证监会网站、上海证券往还所网站、证券期货墟市失信纪录查问平台、中国裁判文书网、中国推广消息公然网，以及通过其他公然查找引擎查问，刊行人或者其控股股东、实质掌管人不存正在《证券刊行注册处置手腕》第十条第(四)项所列“上市公司或者其控股股东事务所与公司的区别、实质掌管人迩来三年存正在贪污、行贿、抢掠财富、调用财富或者捣乱社会主义墟市经济次序的刑事犯科，或者存正在急急损害上市公司好处、投资者合法权利、社会民多好处的强大违法举动”的状况。

　　3.3.6 如本增加功令成见书第 3.2.4章节所述，截至本增加功令成见书出具日，刊行人不存鄙人列《证券刊行注册处置手腕》第十四条规章的“不得刊行可转债”的状况：(1)对已公然拓行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支出本息的结果，仍处于络续状况；(2)违反《证券法》规章，蜕化公然拓行公司债券所募资金用处。

　　3.3.7 经本所状师核查，刊行人适合《证券刊行注册处置手腕》第十五条闭于“上市公司刊行可转债，召募资金应用应该适合本手腕第十二条的规章，且不得用于添补亏折和非出产性付出”的规章，整个如下：

　　(1) 本次召募资金投资项目出产的产物为氛围悬架，系汽车枢纽零部件，属于《财富组织调治指挥目次(2019年本)》中的慰勉类财富，适合国度财富策略；本次召募资金投资项主意项目用地均曾经落实，项目践诺主体已得到相应的工业用地土地应用权证书，且该等设置项目均已得到境况影响评议批复文献，适合相闭境况掩护、土地处置等功令和行政律例的规章，适合《证券刊行注册处置手腕》第十二条第(一)项规章。

　　(2) 本次召募资金投资项目不涉及持有财政性投资，或者直接或者间接投资于以交易有价证券为紧要交易的公司，适合《证券刊行注册处置手腕》第十二条第(二)项规章。

　　(3) 本次召募资金投资项目全盘由全资子公司独立践诺，不涉及与他人举行配合。本次召募资金项目践诺后，不会与控股股东、实质掌管人及其掌管的其他企业新增组成强大倒霉影响的同行比赛、显失平正的干系往还，或者急急影响公司出产策划的独立性，适合《证券刊行注册处置手腕》第十二条第(三)项规章。

　　(4) 本次召募资金投资项目不会用于添补亏折和非出产性付出，适合《证券刊行注册处置手腕》第十五条规章。

　　4.1 遵循刊行人 2023年 1-6月财政报表，截至 2023年 6月 30日，刊行人的应收账款和其他应收款中无持有刊行人 5%以上股份股东的欠款。同时，刊行人不存正在与持有其 5%以上股份的股东联合对表投资的状况。

　　4.2 经本所状师核查，截至本增加功令成见书出具日，刊行人正在交易、资产、职员、财政和机构方面络续独立于股东及其他干系方，具有独立完善的供应、出产、发卖编造，具备直接面向墟市独立策划的才略。

　　遵循刊行人供应的最新股东名册并经实质掌管人确认，截至本增加功令成见书出具日，直接持有刊行人 5%以上股份的股东仍为陈洪凌先生及张祖秋先生。于增加核查时期，刊行人的实质掌管人和控股股东为陈洪凌先生、张祖秋先生和宋瑾幼姐，未爆发蜕化。刊行人实质掌管人和控股股东所持刊行人股份的质押处境未爆发蜕化。

　　于增加核查时期，刊行人除因员工股票期权自立行权导致的公司股本爆发更正表，刊行人的股本未因其他事项而爆发更正。

　　刊行人 2023年 8月 28日召开第七届董事会第七次聚会审议通过了《闭于增补策划周围并篡改的议案》，拟正在策划周围中增补“住房租赁”。经本所状师核查并经刊行人确认，增补“住房租赁”系刊行人工将位于松江区厂区配套的自有职工宿舍向公司员工出租而相应增补策划周围。刊行人的策划周围不涉及房地产开拓和经交易务。本次刊行人拟更改策划周围不会导致刊行人策划形式蜕化。

　　遵循刊行人供应的境内企业境表投资登记文献、境表公司注册文献并经本所状师登录新加坡当局公司注册和立案网站查问，于本增加核查时期，刊行人正在新加坡新设一家道表控股子公司(即“3L AUTOMOTIVE TECHNOLOGY PTE. LIMITED)，刊行人工境表投资设立该公司已得到了《企业境表投资证书》和《境表投资项目登记书》。除此除表，刊行人境表控股子公司未爆发新增或省略的状况。

　　遵循刊行人约请的境表状师事情所出具的功令成见书、公司存续证实文献、境表公司注册立案机构公示消息并经刊行人确认，截至本增加功令成见书出具日，刊行人共有 16家道表控股子公司，该等公司均凭据注册地功令合法设立且有用存续，拥有公司举动才略。该等公司的根基消息，详见本增加功令成见书附件一。

　　刊行人第七届董事会第七次聚会审议通过了《闭于增补策划周围并篡改的议案》，拟正在策划周围中增补“住房租赁”。该议案尚待刊行人股东大会审议通过。

　　经本所状师核查，除上述刊行人拟议中的策划周围更改事项表，刊行人通知期内未更改策划周围。

　　遵循《审计通知》、刊行人 2023年 1-6月财政报表、刊行人的企业信用通知、企业公示编造消息、现行有用的《公司章程》并经本所状师核查，截至本增加功令成见书出具日，刊行人依法存续，刊行人紧要财政目标优异，不存正在影响其一连策划的功令贫困。

　　经本所状师核查并遵循刊行人确认，于增加核查时期，刊行人干系方及干系干系处境更改如下：

　　遵循刊行人 2023年 1-6月财政报表、刊行人供应的干系往还清单并经本所状师核查，刊行人于 2023年 1-6月爆发的干系往还如下：

　　遵循刊行人 2023年 1-6月财政报表并经刊行人确认ng体育，除刊行人及其统一报表周围内控股子公司之间供应担保表，2023年 1-6月时期刊行人未爆发干系担保。

　　遵循刊行人 2023年 1-6月财政报表、刊行人的布告文献并经刊行人确认，刊行人与其干系方截至 2023年 6月末的往还金钱余额处境如下表所示：

　　经本所状师核查，上述干系方往还金钱系刊行人与干系方因寻常的出产策划营谋而形成，通知期内不存正在干系方非策划性占用上市公司资金的状况。

　　8.3.1 经本所状师核查，刊行人 2023年 4月 25日召开的第七届董事会第二次聚会审议通过了《闭于公司 2022年度干系往还处境及 2023年度干系往还估计的议案》。

　　刊行人 2023年 1-6月时期爆发的干系往还均正在刊行人董事会已审议通过的 2023年度估计干系往还周围内，该等干系往还已执行了闭系的计划次第。刊行人独立董事审议《闭于公司 2022年度干系往还处境及 2023年度干系往还估计的议案》时公告了独立成见。

　　8.3.2 遵循刊行人确认并经本所状师核查(征求访叙刊行人财政卖力人和/或闭系交易卖力人明白干系往还爆发的配景、贸易主意、订价形式，查阅干系往还合同或订单、获取第三方同类或近似往还的代价文献或评释等)，通知期内刊行人的干系往还存正在合理的贸易基本，干系往还服从了平等、自发、等价、有偿的法则，干系往还代价未急急偏离墟市代价，不存正在损害刊行人好处的处境。通知期内，刊行人不存正在干系往还非干系化的处境。

　　8.4.1 经本所状师核查和刊行人实质掌管人确认，截至本增加功令成见书出具日，除了刊行人及控股子公司和实质掌管人张祖秋先生掌管的“上海闻宁商务消息讨论有限公司”除表，刊行人的实质掌管人未掌管其他公司或机闭。鉴于上海闻宁商务消息讨论有限公司与刊行人所处的行业区别且未实质策划，因而刊行人实质掌管人与刊行人之间不存正在同行比赛。

　　8.4.2 本次刊行竣工后，刊行人与实质掌管人及其干系方之间的交易干系、处置干系不会爆发蜕化。本次召募资金投资项目全盘由刊行人的全资子公司践诺，不会导致刊行人与控股股东及其干系方形成同行比赛。

　　9.1.1 截至本增加功令成见书出具日，刊行人拥 35家全资及控股子公司、2家控股子公司的分公司、20家参股公司，详见本增加功令成见书附件一。

　　(1) 经本所状师查问企业公示编造、工商查档材料及刊行人确认，刊行人正在中国境内具有 19家全资及控股子公司、2家控股子公司的分公司、20家参股公司，均依法设立并有用存续。刊行人持有的该等公司的股权(股份)或有限联合份额均未被质押或遭遇法律冻结。

　　(2) 遵循刊行人约请的境表状师事情所出具的境表功令成见书、境表公司注册立案机构的公示消息或经立案的公司注册代庖机构供应的公司存续证实文献并经刊行人确认，刊行人正在境表具有 16家控股子公司，该等公司均系凭据注册地功令合法设立并有用存续。刊行人持有的该等公司的股权(股份)或具有的投资权利额均未被质押或遭遇法律冻结。

　　9.1.2 通知期内，刊行人因交易调治共刊出 2家分公司(见下表)。该均分公司的算帐及刊着手续均已处置完毕。经本所状师核查并经刊行人确认，被刊出的分公司于通知期内未因强大违法违规举动而受到行政处理。

　　汽车配件的身手讨论、身手开拓、身手让渡、身手效劳 出产。发卖汽车配件、机电产物、电子元件、化工原料及 产物(除危机品)、呆板设置及配件、五金交电、金属原料 从事百般物品及身手的进出易。(依法须经允许的项 目，经闭系部分允许后方可展开策划营谋)

　　武汉东湖 新身手开 发区汤逊 湖北途 36 号武汉理 工大科技 园新能源研发基地 4号厂房 栋 3层

　　汽车配件的身手讨论、身手开拓、身手效劳、出产，发卖 汽车配件、机电产物、电子元件、化工产物(不含有毒有 害易燃易爆危机品)、泛泛呆板设置及配件、五金交电、 搜集设置、金属原料；物品、身手进出口(不含国度禁止 或控造的物品或身手)。

　　经本所状师核查并经刊行人确认，截至本增加功令成见书出具日，刊行人及其控股子公司共具有 34处房产(此中 31处为已获得产权证书的境内房产)，23处已获得产权证书或竣工产权立案的土地或土地应用权。

　　于增加核查时期，保隆控股正在其购入的自有土地上(证号：13251/5)新修获得合计造造面积约 11,760平方米的房产(征求厂房、办公和仓储用房)；同时保隆控股 2023年 5月新购入的 2宗土地已竣工土地权属立案，整个处境如下：

　　除上述蜕化表，截至本增加功令成见书出具日，《状师管事通知》附件二已披露的刊行人及其控股子公司具有的土地、房产及其典质立案处境未爆发蜕化。

　　遵循安徽拓扑思供应的《宣都市衡宇造造和市政基本方法工程工程落成验收通知》，于增加核查时期，《状师管事通知》第 9.3章节列表第 5项已披露的宁国南山园区新修厂房正在修工程已设置完毕并已通过工程落成验收。

　　截至本增加功令成见书出具日，刊行人及其境内控股子公司尚有 4处涉及厂房设置的正在修工程(详见《状师管事通知》第 9.3章节列表第 1项至第 4项)。刊行人及其境内控股子公司已获得该等正在修工程所占用地的土地应用权，且就该等正在修工程的设置均已获得需要的设置许可。

　　经本所状师核查并经刊行人确认事务所与公司的区别，截至本增加功令成见书出具日，除《状师管事通知》已披露的刊行人及其境内控股子公司租赁的 5处紧要策划性物业除表，另新增租赁 2处策划性物业，整个处境如下：

　　遵循刊行人供应的闭系招牌证书、本所状师通过中国招牌局网站查问消息、境表功令成见书及刊行人确认，截至 2023年 8月 31日，刊行人及其控股子公司具有的紧要境内注册招牌 72项，紧要境表注册招牌 99项。此中，刊行人新增的紧要境内注册招牌为 1项；《状师管事通知》已披露的紧要境表招牌中，有 4项紧要境表招牌竣工了招牌专有权的续期手续，整个处境如下：

　　另经本所状师核查，《状师管事通知》已披露的紧要境表招牌中有 2项马德里招牌正在其片面指定国无效，该等马德里招牌的证书注册号和指定国判袂为1177364(日本)、1402214(德国)。

　　2023年 8月，德田丰竣工股东更改立案手续，刊行人立案为德田丰的控股股东。

　　遵循刊行人供应的专利证书、本所状师通过专利局网站查问消息、境表功令成见书及刊行人确认，截至 2023年 8月 31日，刊行人及其控股子公司具有的紧要专利为 604项。此中，刊行人新增的紧要境内专利有 58项，新增的紧要境表专利有 6项，整个处境详见本增加功令成见书附件二。

　　另经本所状师核查及刊行人确认，《状师管事通知》已披露的紧要专利中，刊行人及其控股子公司拟不再络续支出专利用度而放弃的专利有10项和已失效的专利有 1项，该等专利消息如下：